Likviditetsstyring

Målet er, at eleven via en dybereliggende viden om daglig debitorstyring og kreditorstyring kombineret med låne- og indskudsformer opnår viden, der gør eleven i stand til at styre virksomhedens likviditet.

På valgfaget lærer du at:

• Opnå kendskab til de likviditetsmæssige konsekvenser af forskellige betalingsbetingelser af såvel salg som indkøb og kunne foretage beregninger af de forskellige betingelsers økonomiske konsekvenser.
• Opnå kendskab til de lovmæssige aspekter og deres indflydelse på likviditetsstyring.
• Kunne beregne og fastsætte korrekte renter og gebyrer med udgangspunkt i lovgivningen og virksomhedens politik.
• Opnå kendskab til proceduren i en inkassosag.
• Kunne opgøre virksomhedens tilgodehavende i forbindelse med afsendelse af sag til inkasso.
• Opnå kendskab til fastsættelse af kreditbeløb over for debitorer og kunne foretage beregninger på konsekvenserne ved tab.
• Kunne foretage endelig afstemning og afregning, når en sag kommer tilbage fra inkasso, uanset om der er opnået fuld, delvis eller ingen indbetaling fra kunde.
• Opnå kendskab til rettigheder og pligter i forbindelse med manglende betalinger til og fra kunder/leverandører.
• Opnå kendskab til samspillet mellem varerabatter og betalingsbetalinger og kunne foretage beregninger på kombinationsmuligheder.
• Opnå kendskab til salgs- og fragtbetingelser med udgangspunkt i Købelovens § 13.
• Opnå kendskab til salg med diverse former for forbehold, bl.a. ejendomsforbehold.
• Opnå kendskab til diverse låneformer i banker og kreditforeninger og deres indflydelse på likviditetsstyringen.
• Kunne foretage beregninger og sammenligninger af forskellige lånetyper.
• Kunne foretage beregning af likviditetsbehov i en given periode og på baggrund af beregningerne opstille en oversigt over, hvordan likviditet i perioden fremskaffes.